Dasar-Dasar Asuransi
Definisi Singkat
Rasio kecukupan modal perusahaan asuransi dibandingkan dengan risiko yang ditanggung.
Penjelasan Lengkap
Tingkat solvabilitas (solvency level/ratio) adalah ukuran kemampuan perusahaan asuransi untuk memenuhi seluruh kewajibannya, terutama membayar klaim kepada tertanggung.
Di Indonesia — Risk Based Capital (RBC):
Formula:
RBC = (Modal yang Tersedia / Modal Minimum Berbasis Risiko) × 100%
Ketentuan OJK:
- Minimum RBC: 120%
- Di bawah 120%: perusahaan asuransi wajib menyampaikan rencana penyehatan
- Di bawah 100%: dikenakan sanksi pembatasan kegiatan usaha
- Di bawah 80%: bisa dicabut izin usaha
Komponen modal minimum berbasis risiko:
- Risiko kredit (credit risk)
- Risiko pasar (market risk)
- Risiko asuransi (insurance risk)
- Risiko operasional (operational risk)
Komponen modal yang tersedia:
- Modal disetor
- Cadangan (reserve)
- Laba ditahan
- Surplus reasuransi
Mengapa penting:
- Menjamin perusahaan asuransi mampu bayar klaim
- Melindungi kepentingan pemegang polis
- Indikator kesehatan keuangan
- Basis keputusan investasi dan underwriting
Publikasi:
- Perusahaan asuransi wajib mempublikasikan RBC di laporan keuangan
- OJK memonitor secara berkala
- Bisa dicek di website OJK
CONTOH PENGGUNAAN
Perusahaan asuransi melaporkan: modal tersedia Rp 1,2 triliun, modal minimum berbasis risiko Rp 500 miliar. RBC: 1.200/500 × 100% = 240%. Jauh di atas minimum 120% — menunjukkan perusahaan sangat sehat dan mampu membayar klaim bahkan dalam skenario buruk.
Istilah Terkait