Glossary › W
Whole Turnover Policy
Polis asuransi kredit yang menjamin seluruh piutang dagang tertanggung.
Whole turnover policy adalah polis asuransi kredit perdagangan (trade credit insurance) yang menanggung SELURUH piutang dagang (receivables) dari suatu perusahaan, bukan hanya piutang terhadap pembeli tertentu.
Cara kerja:
- Seluruh penjualan kredit perusahaan secara otomatis dijamin
- Perusahaan asuransi menetapkan credit limit untuk setiap pembeli
- Jika pembeli gagal bayar (default), asuransi membayar ganti rugi
- Coverage biasanya 80-90% dari piutang yang gagal dibayar
Keuntungan:
- Perlindungan komprehensif untuk seluruh portofolio piutang
- Tidak perlu memilih pembeli mana yang diasuransikan (menghindari adverse selection)
- Premi lebih kompetitif karena diversifikasi risiko
- Akses ke informasi kredit pembeli dari perusahaan asuransi
- Memudahkan financing (bank lebih yakin membiayai piutang yang diasuransikan)
Perbedaan dengan single buyer policy:
- Whole turnover: menanggung semua pembeli (wajib)
- Single buyer / specific account: menanggung pembeli tertentu saja
Di Indonesia:
Tersedia dari PT Asuransi Asei Indonesia (BUMN) dan beberapa perusahaan asuransi internasional (Euler Hermes/Allianz Trade, Coface, Atradius).
CONTOH PENGGUNAAN
Perusahaan tekstil memiliki 200 pembeli dengan total piutang Rp 300 miliar per tahun. Whole turnover policy: premi 0,3% × Rp 300 miliar = Rp 900 juta/tahun, coverage 85%. Tahun ini, 5 pembeli gagal bayar total Rp 10 miliar. Asuransi membayar 85% = Rp 8,5 miliar. Perusahaan menanggung 15% = Rp 1,5 miliar.