Model pengelolaan asuransi syariah di mana perusahaan bertindak sebagai wakil peserta.
Wakalah bil ujrah adalah akad (kontrak) dalam asuransi syariah di mana perusahaan asuransi bertindak sebagai wakil (agent) dari peserta untuk mengelola dana tabarru' (dana kebajikan) dan investasi, dengan menerima ujrah (fee) sebagai kompensasi.
Mekanisme:
- Peserta membayar kontribusi (premi) yang terdiri dari:
- Dana tabarru': untuk tolong-menolong antar peserta (risk sharing)
- Ujrah: fee untuk perusahaan sebagai pengelola
- Dana investasi (jika ada komponen investasi)
- Perusahaan mengelola dana atas nama peserta
- Jika terjadi klaim, dibayar dari dana tabarru'
- Surplus underwriting dikembalikan kepada peserta
Perbedaan dengan mudharabah:
- Wakalah bil ujrah: perusahaan menerima fee tetap (fixed fee/persentase), tidak berbagi surplus/defisit
- Mudharabah: perusahaan berbagi hasil investasi berdasarkan nisbah (profit sharing)
- Banyak perusahaan menggunakan model hybrid: wakalah untuk underwriting + mudharabah untuk investasi
Di Indonesia:
DSN-MUI Fatwa No. 52/DSN-MUI/III/2006 mengatur akad wakalah bil ujrah dalam asuransi syariah. OJK mengatur operasional asuransi syariah melalui POJK.
Perusahaan asuransi syariah di Indonesia:
Takaful, Prudential Syariah, AIA Syariah, Allianz Syariah, Asuransi Jasindo Syariah
CONTOH PENGGUNAAN
Perusahaan asuransi syariah mengelola 100.000 peserta asuransi kesehatan syariah. Kontribusi bulanan Rp 500.000/peserta terdiri dari: tabarru' Rp 350.000 (masuk dana kolektif untuk klaim), ujrah Rp 100.000 (fee perusahaan), investasi Rp 50.000. Total dana tabarru' terkumpul Rp 420 miliar/tahun. Klaim yang dibayar Rp 350 miliar. Surplus Rp 70 miliar dikembalikan ke peserta atau disimpan sebagai cadangan.